Наверх
Межрегиональная распределительная сетевая компания юга
Единый номер горячей линии
8(800)100-70-60
бесплатно по России
Телефоны в филиалах
Выберите регион

Система внутреннего контроля

В ОАО "МРСК Юга" внедрена и функционирует интегрированная система управления рисками и внутреннего контроля, которая является неотъемлемой частью общей системы управления.


В соответствии с решением Совета директоров Общества (протокол от 08.09.2014 №142/2014) совершенствование системы внутреннего контроля и управления рисками, развитие функции внутреннего аудита признано приоритетным направлением деятельности ОАО «МРСК Юга».

Система управления рисками и внутреннего контроля обеспечивает принятие органами управления Общества наиболее эффективных и экономически обоснованных решений, повышение прозрачности и эффективности управления, инвестиционной привлекательности.


Система управления рисками и внутреннего контроля регламентируется следующими локальными нормативными документами:

  • Политикой управления рисками ОАО "МРСК Юга";
  • Политикой внутреннего аудита ОАО "МРСК Юга";
  • Политикой внутреннего контроля ОАО "МРСК Юга";
  • Методическими рекомендациями по управлению рисками в ОАО "МРСК Юга";
  • Положениями о контрольной среде и рисках бизнес-процессов.

Основными участниками системы внутреннего контроля и управления рисками Общества являются Совет директоров, Комитет по аудиту Совета директоров, Ревизионная комиссия, Генеральный директор и топ-менеджмент Общества, департамент внутреннего аудита и контроля, руководители всех уровней и сотрудники, наделенные соответствующими полномочиями.


С целью обеспечения эффективного функционирования системы внутреннего контроля в Обществе создан департамент внутреннего аудита и контроля (ДВАиК), который является координатором функций риск-менеджмента и несет ответственность за организацию и координацию стандартизации контрольной среды бизнес-процессов и методическое сопровождение процесса внедрения контрольных процедур, а также осуществляет систематизацию контроля и оценку эффективности контрольной среды бизнес-процессов в Обществе.


В соответствии с организационной структурой Общества ДВАиК подчиняется непосредственно Генеральному директору Общества и функционально подотчетен Комитету по аудиту Совета директоров Общества. В своей профессиональной деятельности сотрудники ДВАиК являются независимыми от исполнительных органов Общества.


Основные функции работников департамента внутреннего аудита и контроля:

  • проверка и оценка эффективности функционирования системы внутреннего контроля и управления рисками в Обществе;
  • оценка экономической целесообразности и эффективности, совершаемых Обществом хозяйственных операций;
  • контроль эффективности использования и сохранности активов (имущества) Общества;
  • проверка достоверности и объективности бухгалтерской и управленческой отчетности;
  • контроль соблюдения требований законодательства и внутренних локальных нормативных документов;
  • мониторинг устранения нарушений и недостатков, выявленных в ходе контрольных мероприятий;
  • вовлечение структурных подразделений Общества в процесс управления рисками;
  • выстраивание постоянно действующего и формализованного процесса идентификации, оценки и управления рисками Общества;
  • стандартизация контрольной среды и рисков ключевых бизнес-процессов путем инициирования разработки и внедрения Положений о контрольной среде и рисках бизнес-процессов, определения контрольных точек, рисков, внутренних и внешних факторов рисков, контрольных процедур.

наши партнеры